Для улучшения доступности информации о финансовых потоках между Европейским Союзом (ЕС) и третьими странами санкции ЕС против России вводят новые требования к отчетности о платежах за пределы ЕС. Цель этих мер – выявить сектора с высоким риском обхода санкций и обнаружить источники доходов России, объясняет Служба финансовой разведки (FID).
С 1 мая юридические лица, зарегистрированные в Латвии, должны ежеквартально сообщать в FID, если платежи в страны за пределами ЕС превышают 100 000 евро за квартал. Отчеты должны подавать те юридические лица, владельцами которых являются:
- Юридические лица или структуры, зарегистрированные в России;
- Граждане России;
- Лица, проживающие в России.
Регламент 833/2014 предусматривает, что обязанность по отчетности также распространяется на компании, чьи владельцы включают нескольких лиц совместно, например, когда 20% принадлежит компании, зарегистрированной в России, и 20% лицу, проживающему в России.
Первый отчет должен быть подан до 15 мая и должен включать платежи, совершенные с 1 января 2024 года по 31 марта 2024 года. В дальнейшем отчеты должны подаваться в течение двух недель после окончания каждого квартала.
Отчеты должны подаваться самим юридическим лицом с подтверждением должностного лица! Дополнительную информацию о требованиях к отчетности и подаче документов можно получить, связавшись с нашими специалистами.
©INNOVATOR 29.05.2024.
